Read Time:4 Minute, 0 Second
Одна з найбільших польських справ про незаконну торгівлю паливом нарешті отримала місце проведення процесу. Апеляційний суд у Катовиці постановив, що справу ймовірної міжнародної злочинної групи розглядатиме Окружний суд Катовиці. Слідство стосується схеми, яка, за версією прокуратури, діяла у 2011–2016 роках у Польщі, Німеччині, Чехії та інших країнах ЄС.
Майже 11,9 тис. рахунків-фактур на суму понад 1,29 млрд злотих мали створювати видимість угод з паливом, яких у зазначеному в документах вигляді не відбувалося. Важливо розрізняти дві цифри: 1,29 млрд злотих — це вартість операцій, відображених у спірних документах, а не прямий збиток державі. Польські правоохоронці оцінюють можливе недоотримання податків приблизно в 300 млн злотих.
Чому суд визначили тільки заразОбвинувальний висновок у цьому епізоді прокуратура направила до суду ще наприкінці 2025 року. Спочатку матеріали надійшли до Окружного суду Сосновця. Однак судді в Сосновці визнали, що справу має розглядати суд у Катовиці.
У Катовиці, своєю чергою, дійшли висновку, що компетентним залишається суд Сосновця. Виниклий спір про територіальну підсудність довелося вирішувати Апеляційному суду.4 вересня він постановив, що процес відбудеться саме в Окружному суді Катовиці. Матеріали справи мають бути передані туди негайно.
Як, за версією слідства, працювала паливна схемаУ центрі справи — імпорт дизельного пального та бензину з Німеччини до Польщі. Прокуратура стверджує, що пальне купувалося у компаній, зареєстрованих у Німеччині, а потім потрапляло на польський ринок через ланцюжок компаній і посередників. На папері товар нібито проходив через кілька суб'єктів господарювання.
Але слідчі встановили, що частина цих компаній лише створювала видимість реальної економічної діяльності. Саме пальне при цьому могло їхати безпосередньо з німецької бази навантаження до кінцевого учасника схеми в Польщі, минаючи підприємства, зазначені в рахунках-фактурах і міжнародних транспортних документах CMR. Така конструкція, за версією обвинувачення, дозволяла виводити пальне на польський ринок без сплати повного обсягу ПДВ та акцизу.
Майже 12 тисяч рахунків на 1,29 млрд злотихМасштаб справи добре видно з бухгалтерської документації. Слідство нарахувало близько 11 900 рахунків-фактур, якими оформлялися ймовірні фіктивні операції. Їхня сукупна вартість перевищила 1,29 млрд злотих без ПДВ.
Ще більше грошей пройшло через банківські рахунки компаній, які, як стверджують правоохоронці, брали участь у схемі. Обсяг коштів, що надійшли на них, перевищив 1,5 млрд злотих. Частину грошей потім переводили далі, зокрема на іноземні рахунки.
Слідство вважає, що ці операції мали ускладнити встановлення походження коштів. Бюджет міг втратити близько 300 млн злотихСлідчі оцінюють потенційне недоотримання ПДВ та інших податкових платежів польською казною майже в 300 млн злотих. Саме ця цифра краще відображає ймовірний збиток державі, тоді як 1,3 млрд злотих, які часто фігурують у заголовках, стосуються вартості документів та операцій.
Для Польщі паливні VAT-схеми багато років залишалися однією з найболючіших форм податкового шахрайства. Причина проста: обороти на ринку пального величезні, товар постійно переміщується між країнами ЄС, а значну частину кінцевої ціни становлять ПДВ та акциз. Навіть невелика зміна податкового статусу великого обсягу пального перетворюється на мільйони злотих.
Слідство тривало більше десяти роківРозслідування розпочалося ще в 2013 році й поступово перетворилося на багатоепізодну міжнародну справу. Польські правоохоронці співпрацювали з органами інших держав ЄС. Для розслідування було створено спільний слідчий механізм при Eurojust у Гаазі.
Лише матеріали одного з обвинувальних висновків займають 957 томів. Загалом у рамках цього великого провадження до суду було направлено три обвинувальні висновки — у 2023, 2025 та 2026 роках. Вони охоплюють 17 осіб віком від 34 до 77 років.
Слідство інкримінує їм загалом 54 злочини. Що загрожує обвинуваченимСеред обвинувачень фігурують участь в організованій злочинній групі, податкові злочини, незаконний обіг пального, фальсифікація фінансової документації та відмивання грошей. Максимальне покарання за пред'явленими в цьому провадженні обвинуваченнями досягає 15 років позбавлення волі.
При цьому до набрання вироком законної сили всі фігуранти справи вважаються невинуватими. Чому навколо справи виник додатковий резонансОдним із найвідоміших обвинувачених є Маріан В., якого польські ЗМІ називають «Манеком». Його ім'я фігурує і в окремому розслідуванні, пов'язаному зі зникненням у березні 2022 року Сильвестра Сушека — засновника криптовалютної біржі BitBay, згодом перейменованої в Zondacrypto.
За даними польських ЗМІ, Сушека востаннє бачили на паливній базі, що належала Маріану В. В окремому провадженні Маріану В. було пред'явлено обвинувачення в незаконному позбавленні волі. Ці обставини не є частиною доказів його вини в нинішньому паливному процесі й розглядаються в іншому провадженні, однак саме зв'язок двох розслідувань зробив фігуру обвинуваченого особливо відомою в Польщі.
Що відбудеться даліРішення Апеляційного суду не є вироком і не означає початку слухань негайно. Воно усуває процесуальну перешкоду, через яку кілька місяців було незрозуміло, який саме суд має вести справу. Тепер матеріали передадуть до Окружного суду Катовиці, який зможе призначити склад суду та дати засідань.
Таким чином, через більш ніж десять років після початку розслідування одна з найбільших польських справ про паливні VAT-схеми переходить до повноцінного судового етапу. Суду належить розібратися в тисячах документів та операціях на суму понад мільярд злотих і встановити, чи дійсно описана прокуратурою схема дозволила вивести на ринок пальне без сплати сотень мільйонів злотих податків.
Happy
0 %
Sad
0 %
Excited
0 %
Sleepy
0 %
Angry
0 %
Surprise
0 %
0
0
